Τμήμα Ταμείου

Προϊσταμένη: Φιλιππάτου Χρυσάνθη

Διεύθυνση: Μαιζώνος 174

Τηλέφωνα: 2610-966245, 2610-966246,2610-966247,2610-966248

Fax: 2610-966247

Οι αρμοδιότητες του Τμήματος κατανέμονται σε γραφεία ως εξής:

Γραφείο Ελέγχου και Διαχείρισης Οι αρμοδιότητες του γραφείου είναι οι εξής:

• Παραλαμβάνει τα χρηματικά εντάλματα πληρωμής από το Τμήμα Εκκαθάρισης Δαπανών (Διεύθυνση Οικονομικού) και τα καταχωρεί στα οικεία βιβλία και αφού ελεγχθούν και θεωρηθούν από τον Επίτροπο του Ελεγκτικού Συνεδρίου, διαβιβάζονται στο Τμήμα Πληρωμών για εξόφληση. Στο τέλος του οικονομικού έτους τα τυχόν ανεξόφλητα χρηματικά εντάλματα μαζί με εκπτωτικές καταστάσεις, επιστρέφονται στη Διεύθυνση Οικονομικού – Τμήμα Εκκαθάρισης Δαπανών, με συγκεντρωτική κατάσταση, στην οποία θα καταχωρούνται σε στήλες ο αύξων αριθμός, ο δικαιούχος, το κεφάλαιο και το άρθρο του προϋπολογισμού, το ποσό του εντάλματος και η αιτία μη εξόφλησης, για ανανέωση (αρθ. 31 του από 17.5.1959 β.δ.).
• Καταχωρεί σε ειδικά από το νόμο οριζόμενα βιβλία τα βεβαιωθέντα ποσά από τους χρηματικούς καταλόγους.
• Παραλαμβάνει και ελέγχει τους χρηματικούς καταλόγους που τους διαβιβάζουν διάφορες Υπηρεσίες και εκδίδει τα αποδεικτικά παραλαβής.
• Παρακολουθεί τη διακίνηση των πιστωτικών υπολοίπων από τους βεβαιωτικούς καταλόγους, και ενημερώνει το Τμήμα Εισπράξεων σχετικά με το υπόλοιπο. Εκδίδει προσκλήσεις και φροντίζει για την νομότυπη επίδοσή τους στους οφειλέτες και πιστώνει τις μερίδες των οφειλετών, που πληρώνουν τα χρέη τους, στους σχετικούς βεβαιωτικούς καταλόγους, ενημερώνει την ατομική τους κάρτα (ΚΑRTEX) και εισηγείται την είσπραξη ποσών κατά δόσεις, σε περιπτώσεις οικονομικά αδυνάτων προς εξόφληση δημοτών, όπου ο νόμος το επιτρέπει.
• Παρακολουθεί τις ημερήσιες εισπράξεις και πληρωμές και τις καταχωρεί σε λογιστικά βιβλία και φυλάσσει όλα τα παραστατικά στοιχεία που αναφέρονται στα έσοδα – έξοδα και συγκεντρώνει τα γραμμάτια παραλαβής από τους ταμίες, τα ελέγχει και αποδίδει τις ημερήσιες εισπράξεις στον κεντρικό διαχειριστή. Καθημερινή και μηνιαία διαμόρφωση της απολογιστικής κατάστασης εσόδων.
• Συντάσσει μηνιαίες, τριμηνιαίες και ετήσιες απολογιστικές καταστάσεις του ταμείου και τις αποστέλλει στα διάφορα Υπουργεία και άλλες δημόσιες Υπηρεσίες.
• Μεριμνά για την δήλωση φορολογίας εισοδήματος (χαρτόσημο και ΟΓΑ επί χαρτοσήμου) στο ακαθάριστο εισόδημα από εκμίσθωση ακινήτων και την αποστέλλει στον Ταμία Πληρωμών για την καταβολή στην οικεία Δ.Ο.Υ. του οφειλόμενου ποσού.
• Καταρτίζει και υποβάλλει τον ετήσιο απολογισμό εσόδων – εξόδων του Δήμου στη Δημαρχιακή Επιτροπή, για τις παραπέρα διαδικασίες (αρθ. 9 παρ. 1 και 2 του ν. 2880/2001). Υποβάλλει τις οικονομικές καταστάσεις στο Ελεγκτικό Συνέδριο, στο Γενικό Γραμματέα της Περιφέρειας και στους λοιπούς φορείς. Υποβάλλει πίνακες – στατιστικά δελτία με τα οικονομικά στοιχεία, σε Υπουργεία και στη Στατιστική Υπηρεσία.
• Φυλάσσει για λογαριασμό του Ελεγκτικού Συνεδρίου, σε ασφαλές μέρος, τα απολογιστικά στοιχεία και δεν μπορούν να καταστραφούν πριν περάσει εξαετία από το τέλος του οικονομικού έτους που αφορούν κ.λπ. (αρθ. 12 παρ. 8 και 9 του ν. 2539/4.12.1997 ΦΕΚ 244 τ.Α΄). Τηρεί τα βιβλία, ευρετήρια και άλλα έντυπα που ορίζονται από τη σχετική νομοθεσία που ισχύει και φροντίζει για την έγκαιρη και σωστή ενημέρωσή τους.

Γραφείο Εσόδων

Οι αρμοδιότητες του γραφείου είναι οι εξής:

• Ελέγχει τις καταστάσεις των ημερήσιων εισπράξεων και συσχετίζει αυτές με τα αντίστοιχα τριπλότυπα για συμφωνία και επαλήθευση. Θεωρεί και υπογράφει τις καταστάσεις αυτές και τις παραδίδει στο Τμήμα και Ελέγχου και Διαχείρισης για πίστωση της μερίδας του οφειλέτη.
• Εισπράττει δια μέσω των εισπρακτόρων (εντεταλμένων υπαλλήλων),τα διάφορα χρέη, οφειλές, επιχορηγήσεις κ.λπ., για τα οποία εκδίδει το προβλεπόμενο από το νόμο αποδεικτικό είσπραξης και παραδίδει τις εισπράξεις της ημέρας στο Διευθυντή της Ταμειακής Υπηρεσίας με γραμμάτιο παραλαβής.
• Συντάσσει καταστάσεις ημερήσιων εισπράξεων και ημερήσιων δελτίων, καθώς και μηνιαίων εισπράξεων, τις οποίες παραδίδει στον Διευθυντή Ταμειακής Υπηρεσίας. Φροντίζει για την έγκαιρη είσπραξη όλων των εσόδων του Δήμου.
• Ενημερώνει το γραφείο Διοικητικής και Αναγκαστικής Εκτέλεσης με κατάσταση για τους δυστροπούντες οφειλέτες του Δήμου προκειμένου να προβεί, στις απαραίτητες ενέργειες για την προστασία, των συμφερόντων και των δικαιωμάτων του Δήμου.
• Παρακολουθεί από τις ατομικές καρτέλες των οφειλετών τη διακίνηση του υπόλοιπου του λογαριασμού για έγκαιρη είσπραξη. Στο τέλους κάθε οικονομικού έτους παραδίδει, στο Λογιστήριο και στο Τμήμα Διαχείρισης τα οικονομικά στοιχεία Εσόδων, για τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων.

Γραφείο Διοικητικής και Αναγκαστικής Εκτέλεσης

Οι αρμοδιότητες του γραφείου είναι οι εξής:

• Εισηγείται την άσκηση ενδίκων μέσων και αναγκαστικών μέτρων κατά των δυστροπούντων οφειλετών του Δήμου για την προστασία των συμφερόντων και των δικαιωμάτων του Δήμου και παρακολουθεί την εξέλιξη των ένδικων μέσων και αναγκαστικών μέτρων (ΣΗΜ: Η προσωπική κράτηση μετά την έναρξη ισχύος του ν. 1867/1987 (ΦΕΚ 227/τ.Α΄), ως αναγκαστικό μέτρο προς είσπραξη των δημοσίων εσόδων που αποφασίζεται με διοικητική πράξη, καταργείται και διατάσσεται μόνο από το δικαστήριο, σύμφωνα με τις διατάξεις του παραπάνω νόμου, των αρθ. 46 του ν. 2065/1992, 33 του ν. 2214/1999 και 22 του ν. 2523/1997).
• Μεριμνά για την προώθηση των εντολών κατασχέσεων προς τους δικαστικούς επιμελητές. Ορισμός προγραμμάτων πλειστηριασμού και την παρακολούθηση προγραμμάτων και κατασχέσεων. Παρακολουθεί τις υποθέσεις που εκκρεμούν δικαστικά μέσω της Νομικής Διευθύνσεως και αποστολή νομικώς τεκμηριωμένης άποψης της υπηρεσίας στο διοικητικό πρωτοδικείο επί διορθώσεων, αναστολών και ανακοπών.
• Έρευνα για την ανεύρεση οφειλετών.

Γραφείο Πληρωμών

Οι αρμοδιότητες του γραφείου είναι οι εξής:

• Ενεργεί με ευθύνη του όλες τις πληρωμές του Δήμου, με βάση τα χρηματικά εντάλματα και τις ειδικές καταστάσεις που στέλνονται από το Τμήμα Εκκαθάρισης Δαπανών.
• Ελέγχει όλα τα δικαιολογητικά και όλα τα παραστατικά έγγραφα που τα συνοδεύουν, για το νομότυπό τους.
  1. Ελέγχει την νομιμότητα και την εγκυρότητα όσον αφορά την δαπάνη των χρηματικών ενταλμάτων τα οποία εξοφλεί (αρθ. 48 παρ. 1 και 60 παρ. 2, 3, 4, του από 17.5.1959 β.δ.).
  2. Πληρώνει χωρίς χρηματικά εντάλματα τις δαπάνες που έχουν υπαχθεί στις διατάξεις του αρθ. 38 του από 17.5.1959 β.δ. σε συνδυασμό με το αρθ. 39 του ίδιου β.δ.
• Παρακολουθεί τις ημερήσιες πληρωμές και τις καταχωρεί στα λογιστικά βιβλία εξόδων και φυλάσσει όλα τα παραστατικά που αναφέρονται στο έξοδα. Συντάσσει μηνιαίες καταστάσεις ενταλθέντων – πληρωθέντων κατά Κ. Αριθμό και τις κοινοποιεί στο Διευθυντή.
• Τηρεί τα βιβλία, ευρετήρια και λοιπά έντυπα που προβλέπονται από τη σχετική νομοθεσία και φροντίζει για την έγκαιρη και σωστή ενημέρωσή τους. Μεριμνά για την παρακράτηση μέσα από τα χρηματικά εντάλματα των κρατήσεων υπέρ τρίτων και συντάσσει τις ειδικές καταστάσεις στο τέλος του μήνα αποδίδοντας τις κρατήσεις στα διάφορα Ταμεία και άλλες υπηρεσίες.
• Συντάσσει και υποβάλλει στο τέλος του έτους στην οικεία Δ.Ο.Υ. οριστική δήλωση Φ.Μ.Υ.
• Μεριμνά στο τέλος του οικονομικού έτους για την υποβολή στο γραφείο Εκκαθάρισης Δαπανών:
  1. Τα εξοφλημένα χρηματικά εντάλματα με όλα τα παραστατικά στοιχεία.
  2. Τα τυχόν ανεξόφλητα χρηματικά εντάλματα και εκπτωτικές καταστάσεις για τις δικές τους ενέργειες. Στα εξοφλημένα χρηματικά εντάλματα, που υποβάλλονται στο γραφείο Ελέγχου και Διαχείρισης, επισυνάπτει εκτός από τις αποδείξεις εξόφλησης των δικαιούχων και βεβαιώσεις φορολογικής και ασφαλιστικής ενημερότητας τις οποίες ζητά κατά την εξόφληση των οικείων χρηματικών ενταλμάτων και όποιο άλλο δικαιολογητικό προβλέπεται από το νόμο. Στα εξοφλημένα εντάλματα αναγράφονται και τα γραμμάτια απόδοσης των κρατήσεων στα διάφορα ασφαλιστικά Ταμεία στο Δημόσιο κ.λπ. ή τα συσχετίζει με άλλα εντάλματα που έχουν επισυναφτεί τα σχετικά γραμμάτια απόδοσης των κρατήσεων. Οι Ταμίες Πληρωμών έχουν την ευθύνη για παράβαση των παρ. 2 έως 4 του αρθ. 51 του από 17.5.1959 β.δ.
• Φροντίζει για την παρακολούθηση των εγκεκριμένων δανείων του Δήμου, τήρηση πινάκων ετήσιων τοκοχρεωλυτικών δόσεων για κάθε περίπτωση, ενημερώνοντας πάντοτε τη Διεύθυνση για τις υποχρεώσεις αυτές του Δήμου. Στο τέλους κάθε οικονομικού έτους παραδίδει, στο Λογιστήριο και στο Τμήμα Διαχείρισης τα οικονομικά στοιχεία Εξόδων, για την σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων.

Για ηλεκτρονικές πληρωμές πατηστε εδώ.